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自2021年8月新稅收環境正式上線啟動后，稅局變原有的“以票治稅”為“以數控稅”，稅務、銀行進行聯網對公轉私、公轉公限額管理監控，經常會有客戶服務會為“財稅合規”而頭疼不已！
以票計稅：利用發票的特性，加強發票管理，加強金融監督，約束、管控納稅人稅收行為，達到堵稅收漏洞、增加稅收收入、提高稅收管理質量的目的。
數字稅：“賬單稅”升級版。數字稅收的核心是“數據”，關鍵是“管理”。在數字經濟時代，稅務機關將逐步實現數據交換和共享，以達到監管的目的。
怎樣在財稅合規前提下降低企業的稅收負擔？如何避免稅收知識的缺乏導致企業多納稅？小系列為解決大家的痛點，梳理出以下五種方法，總有一種適合你~
一、充分運用稅收包容性政策
（一）針對2022年度小微企業的稅收相關優惠活動政策
■小規模納稅人開具增值稅一般發票，免征增值稅和增值稅，每年最多不超過500萬元。
■■年度應納稅額100萬元以下，所得稅由5%降至2.5%；年度應納稅額100萬元以下至300萬元，所得稅由10%降至5%。
（二）核定征收。獨資企業企業和個體工商戶可以申請“定額征收”、“定額征收”或者“經證明的應稅所得額”。
（三）在資格認可后享受相關的稅收優惠和政府獎勵
■■出口企業退稅。從事外貿產品出口市場業務的，小規模納稅人免征出口主要環節進行增值稅；一般納稅人免征出口環節增值稅、退還進貨管理環節的增值稅。
■■加計扣除。從事軟、硬件技術研發產品銷售（服務）業務的，未形成一個無形資源資產的按研發管理費用的100％加計扣除，形成一種無形固定資產的按成本的200％攤銷。
■■即征即退。軟件進行產品信息登記后，對一般企業納稅人銷售其自行設計開發公司生產的軟件技術產品，對其繳納的超過3％的增值稅部分學生實行即征即退政策。
兩個免費三減半。軟件企業確認后，從獲利年度起享受所得稅二免三減半的優惠政策。
■■■國家高新技術企業認定。之后可以享受市政府一次性財政補貼，還可以逐年享受R&D費用補貼。
二、完善公司平臺搭建
根據工程項目的經營活動模式、客戶群體、供應商群體、業務工作領域、分權制管理等設計最合適、最全面的商業服務平臺。簡言之，利用中國國內研究公司（一般納稅人+小規模納稅人）、國內個體工商戶、合伙企業、海外上市公司等主體可以實現我國企業文化多元化社會發展，多角度享受稅收政策優惠。
三、改變公司股權架構
設立家族企業公司，設立防火墻公司來控制實體運營公司。使用頂級架構的設計來隔離創始人的個人風險。以達到提高資本利用和節約稅收的效果。
四、業務分割和收入分流
公司將集設計、研發、生產、銷售、推廣、服務等“大而全”的企業分為專業化、精細化經營的不同主營公司，既能分流公司收入，又能在政府允許的收入范圍內，享受相關的稅收優惠，還能降低企業的經營風險。
五、賬務處理合規
1.營業收入，保證真實發生，四流合一；
2.運營管理成本，確保企業真實情況發生，四流合一；
3.費用管理應真實、合理，并符合稅前扣除標準；
4.銀行日記賬，拒絕代理收取、支付不合理款項；
5.職工工資應當如實向基本戶支付，個人所得稅應當通過個人所得稅特別附加政策減免。
